Как бухгалтеру в Узбекистане быстро и грамотно проверить контрагента: пошаговая инструкция, сервисы и советы для минимизации налоговых рисков.
Проверка благонадежности контрагента перед заключением договора — это не просто формальность, а требование законодательства о должной осмотрительности. Каждая компания обязана убедиться, что ее партнер способен исполнить обязательства по сделке.
Мы подготовили подробное руководство с пошаговыми действиями и полезными сервисами, которое поможет бухгалтерам, юристам и руководителям быстро и эффективно проверить компанию.
Почему это важно?
Если вы не проверите партнера, а он окажется ненадежным, расходы по сделке могут не признаваться для целей налогообложения. Это грозит доначислениями и штрафами при налоговых проверках.
Поэтому у вас должны быть подтверждения, что на момент подписания договора партнер был платежеспособным и добросовестным.
Пошаговая инструкция проверки контрагента
Шаг 1. Сбор информации из открытых источников
-
Выписка из ЕГРПО — данные о регистрации, учредителях, уставном капитале на официальном сайте национального комитета по статистике Республики Узбекистан
-
Проверка через ЕПИГУ — статус компании: действует, реорганизуется, ликвидируется. Проверить это можно в Модуле регистрации субъектов предпринимательства ЕПИГУ.
-
Модуль «Бизнес без рисков» на my3.soliq.uz — налоговые долги, сомнительные субъекты, статус НДС.
-
Реестр недобросовестных исполнителей — участие в госзакупках, наличие долгов.
-
Реестр обязательств — проверка на наличие арестов и закрытых исполнительных производств.
-
Проверка имущества в залоге через Залоговый реестр.
-
Проверка истории автомобиля через ЕПИГУ (если сделка связана с автотранспортом).
Шаг 2. Проверка документов
-
Лицензии, если деятельность лицензируется.
-
Документы на объект сделки (например, на авто или недвижимость).
-
Полномочия подписанта (например, доверенность).
Шаг 3. Проверка реального присутствия
-
Посетите офис или склад, проверьте наличие сотрудников и инфраструктуры.
-
Лично познакомьтесь с руководителем — это помогает понять его вовлеченность и серьезность.
Шаг 4. Оценка финансового состояния
-
Отсутствие задолженности по налогам.
-
Наличие имущественной базы.
-
Отсутствие признаков банкротства или неплатежеспособности.
Шаг 5. Анализ деловой репутации
-
Отзывы клиентов, активность в интернете.
-
Проверка прошлого опыта директоров и учредителей.
-
Общение с коллегами и партнерами.
Как организовать проверку внутри компании
-
Разработайте положение о проверке контрагентов.
-
Обучите сотрудников — дайте им чек-листы и памятки.
-
Определите ответственных: бухгалтер, юрист, менеджер.
-
Проверьте новых партнеров перед договором и регулярно обновляйте данные по действующим.
-
Ведите электронный реестр проверок, фиксируйте результаты и согласовывайте с руководителем.
Почему это критически важно?
Проверка контрагента защищает бизнес от финансовых и налоговых рисков, минимизирует вероятность убытков и повышает прозрачность сделок. Даже если проверку проводят юристы или менеджеры, бухгалтеру важно держать процесс под контролем — ведь на кону профессиональная ответственность.
Ключевые слова: проверка контрагента Узбекистан, пошаговая инструкция проверки контрагента, налоговые риски 2025, проверка долгов компании, проверка НДС-статуса, бухгалтерская проверка, налоговая безопасность, как проверить контрагента, сервисы проверки ИНН, должная осмотрительность договор